Contabilidade gerencial > Cadastramento de planos de contas
Alteração de classificação de conta contábil/gerencial analítica para conta sintética e vice-versa
CONGER.RQ-005
Descrição
A manutenção dos planos de contas permitem a reclassificação de uma conta contábil/gerencial de analítica (permite movimentos e lançamentos financeiros e pode ser "filha" ou "sub-conta" de uma conta sintética) para sintética (não permite ser informada em movimentos e lançamentos e seus valores são calculados pelos saldos das suas contas "filhas" ou "sub-contas") e vice-versa.
A reclassificação de uma conta analítica para sintética somente é permitida caso a conta não possua sub-contas e não possua informações financeiras vinculadas (títulos, movimentos financeiros ou lançamentos financeiros).
Fluxo normal
Procedimento para alteração da classificação de uma conta contábil/gerencial:
- Acessar Planos de contas contábeis/gerenciais e selecionar o plano de contas desejado.
- Selecionar a guia "Contas contábeis".
- Selecionar a conta contábil desejada.
- Alterar o campo "Classificação".
O campo "Classificação" somente poderá ser alterado caso as condições abaixo seja atendidas:
- Conta sintética para analítica: A conta não deve possuir sub-contas.
- Conta analítica para sintética: A conta não deve possuir informações vinculadas em títulos, movimentos financeiros e lançamentos em contas correntes/caixas.
Serão apresentadas mensagens de erro caso existam situações não permitam a alteração da classificação da conta.
Fluxos alternativos
Contas sintéticas com sub-contas:
Para casos onde a conta seja sintética e possua sub-contas é preciso, primeiramente, excluir ou desvincular as sub-contas da conta pai para que o campo de "Classificação" seja liberado para alteração do cadastro.
Contas analíticas com informações financeiras vinculadas:
Para casos onde a conta seja analítica e deve ser alterada para sintética, mas possua informações financeiras vinculadas é preciso:
1) Criar uma conta contábil transitória. P.ex.: conta 99 - TRANSITÓRIA
2) Alterar todos os títulos, movimentos e lançamentos da conta analítica desejada para a conta transitória cadastrada acima.
3) Alterar a conta analítica para sintética.
4) Alterar todos os títulos, movimentos e lançamentos da conta transitória do item 1) acima para as contas contábeis analíticas adequadas.
5) Excluir a conta transitória cadastrada no item 1) acima.