Contabilidade gerencial
Conciliação de valores informados nos DFMs de caixa
CONGER.RQ-006
Descrição
Em caso de dúvida ou mesmo divergência dos valores dos Lançamentos em contas correntes, onde a diferença entre créditos e débitos é diferente do resultado apresentado no DFM (Demonstrativo financeiro mensal por caixa) deve-se:
1) Consultar a Consulta de lançamentos por regime de caixa para auditar os valores que compõem o DFM de caixa.
2) Consultar a Movimentos financeiros para auditar os movimentos financeiros que devem constar com os mesmos valores dos lançamentos das contas correntes, mesmo que os movimentos sejam desmembrados (rateados) entre contas gerenciais diferentes.
Essas 2 consultas permitem auditar a composição do DFM e os movimentos e lançamentos financeiros que devem ser iguais.