Sistema contábil

Índice

Contas contábeis

CONTAB.CAD_CONTA_CONTABIL

Descrição

Manutenção das contas de um plano de contas.

As contas contábeis formam o desmembramento de um plano de contas.


Somente para contabilidade fiscal:

Esta interface é usada em diferentes guias do sistema. Clique nos links de navegação abaixo para obter maiores informações.

Modulo de plano contábil:

Campos:

Conta contábil
Código estruturado da conta contábil.
Ex:
  • 1.1
  • 1.2.3
  • 1.2.4.4
Código da conta pai desta conta. Utilizado para formar a hierarquia do plano de contas.
Ex:
  • 1.1
  • 1.2.3
  • 1.2.4.4
Sequência da conta contábil.
Título da conta contábil.
Ex:
  • Ativo
  • Caixa
  • Circulante
  • ICMS
Código contábil reduzido para ser usado nas operações contábeis
Natureza do saldo contábil.
  • Devedor
  • Credor
Define se a conta é inversa a operação superior.
  • Não - Valor da movimentação não deve ser invertido.
  • Sim - Valor da movimentação deve ser invertido.
Classificação da conta.
  • Analítica - Conta analítica que permite o recebimento de lançamentos.
  • Sintética - Conta sintética totaliza os valores da contas analíticas ("filhas") e não permite o recebimento de lançamentos.
  • Calculada - Contas utilizadas apenas em demonstrativos gerenciais que são calculadas a partir da soma ou subtração de outras contas.
    Estas contas são apenas informações adicionais apresentadas no plano, podendo agregar resultados além dos somatórios sintéticos produzidos pela hierarquia do plano.
    Note que mesmo que inseridas abaixo de uma conta sintética, o valor das contas calculadas jamais participa do somatório da respectiva conta sintética.
  • Calculada por SQL - Contas utilizadas apenas em demonstrativos gerenciais que são calculadas a partir de um comando SQL executado na geração do demonstrativo.
Expressão a ser utilizada para calcular a conta. Este campo é apresentado apenas em contas classificadas como "Calculada" ou "Calculada por SQL".

No caso de "Calculada por SQL" : Comando SQL deve retornar os registros necessários para realizar a pesquisa, sendo que deve obrigatoriamente possuir os campos abaixo determinados, e deve usar a macro ${id} no campo CONTA_CONTABIL_ID.
São regerados as views CONGER.V_LANCAMENTOS_COMPETENCIA e CONGER.V_LANCAMENTOS_CAIXA. 

ID = ID do registro
CONTA_CONTABIL_ID = ID da conta contábil para o registro (Use ${id} para substituição automática)
ANO_MES = Data do registro
ESTABELECIMENTO_ID = ID do estabelecimento para o registro
VALOR = Valor do registro
MOEDA_ID = ID da Moeda
VALOR_CONVERTIDO = Valor do registro convertido na moeda padrão 
TITULO_ID = ID do título (se existir)
LANCAMENTO_ID = ID do lançamento (se existir)

Quando selecionado "Calculada":

A expressão deve ser composta APENAS por operações de soma ou subtração dos valores de contas analíticas ou sintéticas. As contas deverão ser informadas pelo seu código estruturado entre chaves.
Exemplos: 
{1} + {2}
{1} - {1.90}
{3} + {4} - {5} - {6} + {1.90}
Define se são permitidos informar centros de custos
Nível da conta
Natureza da conta
  • 1 - Ativo
  • 2 - Passivo
  • 3 - Patrimônio Líquido
  • 4 - Despesas ou Custo
  • 5 - Receitas
  • 6 - Resultado
  • 9 - Outras
Natureza para ECD (Escrituração Contábil Digital)
  • 1 - Contas de ativo
  • 2 - Contas de passivo
  • 3 - Patrimônio líquido
  • 4 - Contas de resultado
  • 5 - Contas de compensação
  • 9 - Outras
Caso o plano de contas seja gerencial, esta configuração define se deve ser apresentado nos demonstrativo de competência ou caixa.
  • Competência - Apresenta o movimento no demonstrativo de competência
  • Caixa - Apresenta o movimento no demonstrativo de caixa
Permite definir o agrupamento das contas sintéticas pela apuração dos valores das suas subcontas contábeis, permitindo a criação automática de subcontas analíticas de acordo com o tipo informado. P.ex.: A conta CLIENTES poderá ser agrupada (apurada) pelos saldos das contas contábeis específicas para cada cliente.
Será criada uma subconta contábil específica quando houver um movimento contábil referenciado de acordo com o tipo de agrupamento informado.
  • Nenhum - Não será gerada nenhuma subconta.
  • Banco - Gerar conta contábil quando houver um movimento contábil para a conta corrente.
  • Cliente - Gerar conta contábil quando houver um movimento contábil para o cliente.
  • Fornecedor - Gerar conta contábil quando houver um movimento contábil para o fornecedor.
  • Estabelecimento - Gerar conta contábil quando houver um movimento contábil para o estabelecimento vinculado
  • Empresa - Gerar conta contábil quando houver um movimento contábil para a empresa que o estabelecimento está vinculada
Data inicial em que é permitido informar lançamentos na conta
Data final em que é permitido informar lançamentos na conta
Texto complementar com informações relativas a conta contábil.

No caso de plano de contas de demonstrações é possível ocultar a apresentação do valor no relatório de demonstrações informando neste campo o valor "NÃO SUMARIZAR"
Pessoa que está vinculada a conta contábil, por exemplo Fornecedor ou Cliente.
Nome completo da pessoa que está vinculada a conta contábil.
Conta corrente que está vinculada a uma conta contábil.
Sequência a ser utilizada para geração da sequência/código reduzido das contas contábeis analíticas. Caso não informado deve ser utilizado o sequenciador da conta "pai".
Esta informação é obrigatória somente para as contas de primeiro nível dos planos de contas do tipo "Contábil".
Campo com a conta contábil para ordenação.
Deve ser utilizado o padrão:
000.000.000.000 (mantendo os zeros e pontos)
Conta gerencial "completa", utilizada como facilitadora para pesquisas das contas.
É a concatenação entre a conta contábil, o título e o plano de contas. P.ex: 1.1.1.1-CAIXA [GERENCIAL].
Código da conta aglutinadora para geração do SPED Contábil, seu preenchimento é opcional.
Conta contábil referencial

Operações

Topo

Listar

Apresenta uma lista com os registros que atendem aos filtros informados.
A lista possui diversos recursos práticos e importantes para o usuário:
DevedorAnalítica1 - AtivoNenhum
CredorSintética2 - PassivoBanco
DevedorCalculada3 - Patrimônio LíquidoCliente
CredorCalculada por SQL4 - Despesas ou CustoFornecedor
Comportamento:Topo

Consultar

A consulta de um registro é realizada quando o usuário clica no primeiro link de um dos registros resultantes a operação [b:Listar]. A tela apresenta as informações detalhadas do registro, bem como as ações que o usuário pode disparar a partir dele (alterar, excluir, cancelar, etc.).
1.1
Ativo
Devedor
Não
Analítica
Não
1 - Ativo
1 - Contas de ativo
Competência
Nenhum
Comportamento:Topo

Novo

Permite criar novos registros no sistema. Ao ser executado, o sistema apresenta um formulário com todos os campos do registro que deverão ser preenchidos. Quando todos os campos desejados estiverem preenchidos, clique em [b:Salvar].
Comportamento:Topo

Alterar

A partir da tela de consulta de um registro, esta operação permite alterar os dados do mesmo.
O sistema abre um formulário com os campos editáveis. Após alterar os campos, o usuário deverá clicar em [b:Salvar].
1.1
Comportamento:Topo

Alterar

A partir da tela de consulta de um registro, esta operação permite alterar os dados do mesmo.
O sistema abre um formulário com os campos editáveis. Após alterar os campos, o usuário deverá clicar em [b:Salvar].
1.1
1.2.3
1.2.4.4
1.1
Comportamento:Topo

Excluir

Exclui o registro selecionado. A exclusão do registro pode ser disparada a partir da tela de consulta e/ou de manutenção do mesmo.
O registro somente será excluído se todas as condições necessárias forem encontradas, gerando um erro, caso alguma destas condições não estiver sendo atendida.
Topo

Importar

Funcionalidade que permite importar dados para o bloco desejado.
Topo

Exportar

Funcionalidade que permite exportar os dados de um bloco.
1.11.1AtivoDevedorAnalíticaNão1 - Ativo1 - Contas de ativoCompetênciaNenhum
1.2.31.2.3CaixaCredorSintéticaSim2 - Passivo2 - Contas de passivoCaixaBanco
1.2.4.41.2.4.4CirculanteDevedorCalculadaNão3 - Patrimônio Líquido3 - Patrimônio líquidoCompetênciaCliente
1.11.1ICMSCredorCalculada por SQLSim4 - Despesas ou Custo4 - Contas de resultadoCaixaFornecedor
Comportamento:Topo

Pesquisar

Ao pesquisar, o usuário poderá informar critérios de filtro para listar apenas os registros desejados. Normalmente depois de informar os filtros desejados, o usuário deverá executar a operação [b:Listar].
Obtenha maiores detalhes em Como utilizar a tela de pesquisa?.
Comportamento:

Configurações

CONTAB.CAD_CONTA_CONTABIL.EDICAO_CONTA_PAI

Editar conta pai em planos de conta contábil

Quando marcado é permitido alterar a conta contábil pai de uma conta contábil.

Tipo: FLAG

Valor padrão: N

CONTAB.CAD_CONTA_CONTABIL.ORDER_BY

Valor padrão: ORDENACAO

Regras

Ajustar campo agrupamento

Campo será ocultado caso a classificação da conta contábil seja do tipo "Analítica".
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"
  • Ao alterar campo "Classificação" do formulário "Alterar"
  • Ao alterar campo "Classificação" do formulário "Novo"

Ajustar classificação conforme tipo de plano

A opção "Calculada" no campo "Classificação" somente deve existir para planos gerenciais.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"

Ajustar editabilidade da classificação da conta

Caso a conta tenhas filhos ou referencia, não é possível a edição da mesma.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"

Ajustar expressão conforme classificação

O campo "Expressão" somente deve ser apresentado quando a classificação for "Calculada".
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"
  • Ao alterar campo "Classificação" do formulário "Novo"

Calcular expressão

Monta a expressão a partir das informações cadastradas.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Consultar"
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Exportar"
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Listar"

Incluir autocomplete conta contábil

Inclui autocomplete no campo conta contábil.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de inciar um auto-complete formulário "Pesquisar"

Ocultar campos para contabilidade gerencial

Ocultar os campos que não necessários para a contabilidade gerencial
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Consultar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Listar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"

Ocultar campos para inserção

Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"

Popular opções para conta pai e conta contábil referencial

Prepara a lista de opções para conta pai (contas sintéticas do mesmo plano) e para a conta contábil referencial.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Alterar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Consultar"
  • Antes de apresentar uma tela formulário "Novo"

Salvar conta contábil referencial

Eventos que disparam esta regra:
  • Depois de alterar formulário "Alterar"
  • Depois de alterar formulário "Alterar"
  • Depois de inserir formulário "Novo"

Salvar expressão

Salva a expressão informada para contas calculadas.
Eventos que disparam esta regra:
  • Depois de alterar formulário "Alterar"
  • Depois de alterar formulário "Alterar"
  • Depois de inserir formulário "Novo"

Sugerir sequência

Sugere a sequencia de acordo com o que foi informado para conta pai informada.
Eventos que disparam esta regra:
  • Antes de apresentar cada registro formulário "Novo"
  • Ao alterar campo "Conta pai" do formulário "Novo"

Veja também