Retenção de IR para operações com mercadorias (documentos modelo 55 NFE) conforme IN RFB nº 1234
DOENSA.RQ-108
Descrição
A retenção de tributos federais sobre operações com venda de mercadorias está definida na IN RFB nº 1234 e para tanto é preciso avaliar junto ao Contador ou responsável pela área fiscal/tributária/contábil da empresa o enquadramento da empresa na referida IN.
Fluxo normal
Os valores serão tratados da seguinte forma:
Valor de mercadorias: R$ 1.000,00
Valor IR retido: 1,5% = R$ 15,00
Valor total da nota: R$ 1.000,00
Valor financeiro (títulos): R$ 985,00
Nas informações adicionais da nota será informado o texto legal para retenção IR para as mercadorias.
Os tributos serão destacados nos documentos, mas a retenção será realizada diretamente nos títulos a receber vinculados aos documentos.
Fluxos alternativos
Para configurar a retenção do IR (Imposto de Renda) para operações com mercadorias deve ser configurado uma regra específica conforme exemplo abaixo:
Texto legal:
Configurar um Textos fiscais/legais para ser apresentado no campo de "Dados adicionais" dos documentos com informações relativas a retenção do IR.
Segue exemplo abaixo com RETENÇÃO IRRF 1,2%
Texto legal: RETENÇÃO IRRF :PERCENTUAL:%
Local de impressão: Dados adicionais
Observação:O percentual do IR será apresentado no texto legal pela substituição da macros :PERCENTUAL:.
Atenção
O texto legal é de responsabilidade da área fiscal/tributária/contábil da empresa.
Tributo:
Verificar se o TributosIMPOSTO SOBRE A RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA (sigla IR) está cadastrado e cadastrá-lo, caso não esteja:
Tributo: IMPOSTO SOBRE A RENDA E PROVENTOS DE QUALQUER NATUREZA