Entidade LANCAMENTOS

FLCX.LANCAMENTOS

Descrição

Lançamentos de contas correntes. Cada lançamento pode ser um débito ou crédito previsto ou efetivado em um determinado caixa/conta corrente.

Atributos

Atributo	Domínio	Regras	Descrição
ID	ID(18)	Rqd PK	Id: Chave de identificação interna
CAIXA_ID	ID(18)	Rqd FK AK	Caixa: Indica o caixa no qual o lançamento se refere. Referência para CAIXAS
LANCAMENTO	INTEGER	Rqd	Lancamento: Número sequencial automático para identificar os lançamentos realizados no sistema.
DATA_REALIZADA	DATE	AK	Data do movimento: Data do movimento de débito ou crédito efetivo na conta corrente. Se o movimento tem LANCAMENTO_ID nos movimentos financeitos e DATA_MOVIMENTO for alterado e estiver diferente da DATA_REALIZADA do respectivo lançamento a DATA_REALIZADA deste lançamento será atualizada pela DATA_MOVIMENTO.
DATA_COMPETENCIA	DATE		Data de competência: A data de competência é utilizada nos relatórios de resultados por regime de competência, normalmente atribuída a data em que a receita ou despesa foi adquirida (fato gerador). Caso não informada, a data de competência é automaticamente preenchida pela data de realização do movimento.
VALOR_REALIZADO	VALUE_DC(18)		Valor realizado: Valor que foi efetivamente realizado. Este valor é expresso na moeda da conta-corrente. Quando o valor for originado em moeda diferente, o valor de origem, moeda de origem e as taxas de cambio deverão ser informadas.
ORDEM	INTEGER	AK	Ordem: Campo livre para determinar a ordem de apresentação dos lançamentos dentro de uma mesma data. Esta campo facilita a conciliação bancária.
SITUACAO	OPCAO(2)	Rqd	Situação: Informa a situação que se encontra este lançamento. Valores permitidos: AP - A pagar - O lançamento é um débito planejado. AR - A receber - O lançamento é um crédito planejado. PG - Pago - O lançamento é um débito já efetuado. RC - Recebido - O lançamento é um crédito recebido.
HISTORICO_ID	ID(18)	Rqd FK	Histórico: Histórico que classifica e descreve o lançamento. Referência para HISTORICOS
DESCRICAO	TEXT		Descrição: Descrição dada para o lançamento.
DOCUMENTO	UPPER		Documento: Informa o número do documento que foi utilizado para registrar o lançamento.
PESSOA_ID	ID(18)	FK	Pessoa: Indica que o valor foi recebido/pago de/para uma determinada pessoa (física ou jurídica) Referência para PESSOAS
VALOR_ORIGEM	VALUE_DC(18)		Valor de origem: Para lançamentos originados em moedas diferentes, o valor original informa o valor na moeda de origem. Quando este atributo estiver informado, o atributo "Moeda de origem" também deve estar informado.
MOEDA_ORIGEM_ID	ID(18)	FK	Moeda de origem: Moeda do valor que originou o lançamento. Caso não informada, assume a mesma moeda da conta-corrente. Quando a moeda de origem for diferente da moeda da conta-corrente, devera ser informadas as taxas de cambio utilizadas para converter o valor de origem para o valor do lançamento. Referência para MOEDAS
TAXA_CAMBIO	DOUBLE(18)		Taxa de cambio: Exigido no caso de lançamentos originados de valores em moeda diferente da moeda da conta-corrente. Nestes casos, os atributos "Valor de origem", "Moeda de origem", "Taxa de cambio" devem ser informados e serão utilizados para calcular o valor efetivo do lançamento (na moeda da conta-corrente). A taxa de cambio refere-se ao fator necessário para converter o valor realizado na moeda padrão do sistema. Quando a moeda padrão do sistema for igual à moeda da conta-corrente, então a taxa de cambio é "1". VALOR_REALIZADO = VALOR_ORIGEM * TAXA_CAMBIO_ORIGEM / TAXA_CAMBIO Exemplos: R$ 1625 = US$ 500 * 3,25 / 1 US$ 153,85 = R$ 500 * 1 / 3,25
TAXA_CAMBIO_ORIGEM	DOUBLE(18)		Taxa de cambio da origem: Taxa de cambio da moeda do valor de origem (caso necessário). A taxa de cambio da origem refere-se ao fator necessário para converter o valor de origem na moeda padrão do sistema. Quando a moeda de origem for igual à padrão do sistema, então a taxa de cambio de origem é "1". VALOR_REALIZADO = VALOR_ORIGEM * TAXA_CAMBIO_ORIGEM / TAXA_CAMBIO Exemplos: R$ 1625 = US$ 500 * 3,25 / 1 US$ 153,85 = R$ 500 * 1 / 3,25
TRANSFERENCIA_ID	ID(18)	FK	Transferencia: Para lançamentos que são tranferencias, indica o lançamento relacionado com o outro caixa. Referência para LANCAMENTOS
CAIXA_TRANSFERIR_ID	ID(18)	FK	Caixa a transferir: Informa para qual caixa a transferencia está será efetuada. (Usado apenas nas transferencias) Referência para CAIXAS
DESMEMBRAMENTO	SELECTION_CHECK(12)		Desmembramento: Quando informado, indica os elementos que serão utilizados para desmembrar o valor do lançamento. Quando o desmembramento é marcado, o sistema apresenta uma guia extra onde o usuário poderá informar o desmembramento do valor em diferentes contas gerenciais, centros de custo, projetos, estabelecimentos, etc. Ver: Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Valores permitidos: G - Conta gerencial C - Centro de custo E - Estabelecimento P - Pedido A - Projeto H - Histórico - Desmembramento por históricos de movimentação do título
CONTA_CONTABIL_ID	ID(18)	FK	Conta gerencial: Conta contábil gerencial relativa ao movimento O valor do lançamento pode ser desmembrado em diferentes contas gerenciais. Ver: Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Referência para CONTAS_CONTABEIS
ESTABELECIMENTO_ID	ID(18)	FK	Estabelecimento: Indica o estabelecimento ao qual este lançamento está vinculado. Este atributo permite criar lançamentos que serão contabilizados gerencialmente em um estabelecimento diferente do informado na conta-corrente. Isso pode ocorrer, por exemplo, em cenários como um estabelecimento MATRIZ paga por despesas de uma FILIAL ou vice-versa. Caso o estabelecimento não esteja informado, o sistema assume um conforme os critérios abaixo: Caso o lançamento seja originado por um movimento financeiro (através de um título), o sistema assume o estabelecimento definido para este movimento. Caso o lançamento não seja originado por um movimento financeiro, o sistema assume o estabelecimento da respectiva conta-corrente. O valor do lançamento pode ser desmembrado em diferentes estabelecimentos. Ver: Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Referência para ESTABELECIMENTOS
CENTRO_CUSTO_ID	ID(18)	FK	Centro de custo: Centro de custo para o qual deseja-se vincular este lançamento Ver também: Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Referência para CENTRO_CUSTO
PROJETO_ID	ID(18)	FK	Projeto: Identificação do projeto ao qual este lançamento está vinculado. No caso de um lançamento estar vinculado a vários projetos, deverá haver um desmembramento do valor do lançamento por projeto. Ver também: Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Referência para ATIVIDADES
PEDIDO_ID	ID(18)	FK	Pedido: Indica que o lançamento está relacionado a um pedido. No caso de um lançamento estar vinculado a vários pedidos, deverá haver um desmembramento do valor do lançamento por pedido. Ver Desmembramento gerencial dos valores de um lançamento. Referência para PEDIDOS
CONTA_ORCADA_PROJETO_ID	ID(18)	FK	Conta orçada projeto: Conta orçada para um projeto Referência para ORCADOS_PROJETOS
LANCAMENTO_CONCILIACAO_ID	ID(18)	FK	Lançamento conciliação: Relacionamento com uma conciliação bancária Referência para CONCILIACOES_BANCARIAS
CONTA_CONTABIL_OPERACAO_ID	ID(18)	FK	Conta contábil: Relacionamento com a conta contábil relativo ao lançamento. Referência para CONTA_CONTABIL
ANEXOS	ATTACHED_FILE_LIST		Anexos: Arquivos anexos para o lançamento, tais como cópia do comprovante, boleto, etc.
OBSERVACOES	TEXT_LONG		Observações: Texto opcional para acrescentar observações ao lançamento.
DATA_LANCAMENTO	DATE	Rqd	Data de inclusão: Data em que o lançamento foi registrado/incluído no sistema. Valor padrão = [SYSDATE]
DATA_INCLUSAO	DATE_TIME		Data de inclusão: Data de inclusão do lançamento. Caso não informado deve ser utilizado o log. Valor padrão = [SYSDATE]
USUARIO_INCLUSAO_ID	ID(18)	FK	Usuário inclusão: Usuário que incluiu o lançamento. Caso não informado deve ser utilizado o log. Referência para USUARIOS
DATA_ALTERACAO	DATE_TIME		Data de alteração: Data e hora da última alteração (ou inclusão) no lançamento. Valor padrão = [SYSDATE]
USUARIO_ALTERACAO_ID	ID(18)	FK	Usuário de alteração: Último usuário a alterar o lançamento. Referência para USUARIOS
HISTORICO_CONTABIL_ID	ID(18)	FK	Histórico contábil: Histórico utilizado para a movimentação contábil, quando não informado é utilizado o existente no histórico do lançamento. Referência para HISTORICO_MOVIMENTO_CONTABIL
ESTORNO	FLAG(1)	Rqd	Estorno: Movimento informado é de estorno, o valor obrigatoriamente é inverso ao padrão do movimento Valor padrão = N
VALOR_PLANEJADO	VALUE_DC(18)		Valor planejado: Valor planejado para o lançamento. Utilizado para representar lançamentos previstos para análises de fluxo de caixa.
DATA_PLANEJADA	DATE		Data planejada: Data planejada para realização do movimento de débito ou crédito na conta corrente.
CONTA_GERENCIAL_CONTABIL_ID	ID(18)	FK	Conta gerencial contábil: Conta gerencial contábil para o lançamento, neste caso obrigatoriamente a conta conta Referência para CONTA_CONTABIL
TIPO_CONTABILIZACAO	OPCAO(1)	Rqd	Tipo contabilização: Tipo de contabilização e/ou escrituração que deve ser utilizada para o lançamento Valores permitidos: A - Automático - Os registros de contabilização são gerados automaticamente utilizando as regras existentes no plano de contas do estabelecimento. M - Manual - Os registros de contabilidade são manuais, neste caso não é utilizados as regras existentes no plano de contas. Valor padrão = A
NSU	TEXT		NSU: Número sequencial único adotado pelo banco nos lançamentos realizados na conta corrente.
MENSAL	FLAG(1)		Mensal: DEPRECIADO!!! Lançamento marcados como mensais, permitem que o processo de clonagem mensal prepare o planejamento do próximo mes. Veja o processo FLCX.UTL_GERA_PREV Valor padrão = N
MOVIMENTO_FINANCEIRO_ID	ID(18)	FK	Movimento financeiro: DEPRECIADO!!! Usar a FK em MOVFIN.MOVIMENTOS_FINANCEIROS que faz referencia para o lançamento. Indica a origem deste movimento quando efetuado por um movimento de um título ou avulso naquela entidade Referência para MOVIMENTOS_FINANCEIROS
TIPO_DOCUMENTO	OPCAO(30)		Tipo documento: DEPRECIADO!!! - EstE atributo não é mais utilizado. Informa qual o tipo de documento usado para o lançamento. Valores permitidos: B - Boleto C - Cheque E - Espécie V - Vale Valor padrão = E

Regras

Ajustar o valor para débito ou crédito

(Antes de inserir, Antes de alterar)

O valor deve ser negativo para débito e positivo para crédito conforme definido no tipo de lançamento do histórico. Se o histórico for uma transferência, será negativo para o registro principal (de onde saiu a transferência) e positivo para o registro de destino (atributo transferência informado).

Alterar conta caixa

(Antes de inserir)

Caso a conta caixa determine que o valor deve ser transferido para outra conta caixa.

Calcular valores

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Caso seja informado o valor de origem ao invés do valor realizado, então o valor será automaticamente calculado considerando as moeda.

Caso pago sem informação de valor ou data informado, assumir o planejado.

(Antes de inserir, Antes de alterar)

O modelo permite efetivar um lançamento informando a penas a data (sem informar o valor) ou apenas o valor (sem informar a data). No primeiro caso, o sistema assume o valor planejado e no segundo caso o sistema assume a data de hoje.

Atualizar o saldo do respectivo caixa

(Depois de inserir, Depois de alterar, Depois de excluir)

A rotina considera a operação (inserção, alteração ou exclusão) e se o lançamento foi efetivado ou não. Somente lançamentos efetivos devem ser contabilizados. Também existe um cuidado especial para a alteração do caixa de um lançamento.

Atualizar a transferencia de crédito

(Depois de inserir, Depois de alterar)

Ao incluir uma transferencia, ela será de débito e o sistema deve criar uma de crédito com mesmo valor, descrição, etc. mas indicando a primeira como referencia.
Ao alterar qualquer uma delas, a descrição, datas e valores são copiadas de uma para a outra.

Calcular a situação do lançamento

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Calcular a situação do lançamento com no valor (débito ou crédito) informado na conta do lançamento e da data de efetivação. Somente pode ser calculado após o ajuste do valor.

Informar a ordem do título

(Antes de inserir)

Caso o título informado possua a ordem deve utilizar a mesma informação.

Atualizar a conta contábil gerencial quando ocorrer alteração

(Depois de alterar)

Quando a alterado a conta contábil do lançamento, deve ser atualizado a conta contábil do título(se existir)

Criar registro contábil

(Depois de inserir, Depois de alterar)

Caso informado a conta contábil deve gerar o registro na contabilidade.

Será criado um movimento contábil de crédito ou débito, e em contra partida a conta informada.

Excluir movimento financeiro do título

(Antes de excluir)

Excluir o movimento financeiro do título

Atualizar saldo diário

(Depois de inserir, Depois de alterar, Depois de excluir)

Alterações nos lançamentos devem atualizar os saldos diários dos caixas.

Calcular o estabelecimento

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Caso o estabelecimento não esteja informado, o sistema assume um conforme os critérios abaixo:

Caso o lançamento seja originado por um movimento financeiro (através de um título), o sistema assume o estabelecimento definido para este movimento.
Caso o lançamento não seja originado por um movimento financeiro, o sistema assume o estabelecimento da respectiva conta-corrente.

Informar registro de inclusão

(Antes de inserir)

Informar a data e usuário que incluíram o registro.

Informar registro de alteração

(Antes de alterar)

Informar o usuário que alterou o lançamento

Vincular movimento financeiro

(Depois de inserir)

Caso o lançamento esteja vinculado a um movimento financeiro, garante que o respectivo movimento também faça referencia a este lançamento.
Esta regra é utilizada para compatibilidade com códigos antigos que utilizam o atributo MOVIMENTO_FINANCEIRO_ID.

Atualizar desmembramento

(Depois de inserir, Depois de alterar)

Atualiza o desmembramento do valor do título se necessário.

Atualizar movimento

(Depois de inserir)

Caso o lançamento faça referência para um movimento, então garante que o movimento também faça referência para este lançamento.

Remover movimento financeiro

(Antes de excluir)

Quando o movimento financeiro foi criado pelo lançamento (movimento avulso), então, ele deve ser excluído antes de excluir o lançamento.

Excluir origem da transferência

(Depois de excluir)

Quando excluir o lançamento de crédito de uma transferência, deve excluir o registro de débito relacionado, exceto quando a exclusão foi requisitada pela própria origem.

Excluir destino da transferência

(Antes de excluir)

Quando excluir um lançamento de uma transferência para outro caixa, é necessário primeiro excluir o lançamento de destino.

Preencher data de competência

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Preencher a data de competência caso não informada.

Informar tipo de contabilização

(Antes de inserir)

Informar o tipo de contabilização padrão para o lançamento

Atualizar movimentos

(Depois de inserir, Depois de alterar)

Se o DATA_REALIZADA for alterada, atualiza a DATA_MOVIMENTO de todos os movimentos do respectivo LANCAMENTOS que tiverem datas diferentes.

Histórico não permitido para este caixa!

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Caso o histórico do lançamento seja restrito a caixas de determinado tipo de caixa, verifica se o caixa é do mesmo.

Não é permitido realizar movimentos em caixas desativados!

(Antes de inserir, Antes de alterar, Antes de excluir)

Não é permitido realizar movimentos nesta data, pois a conta corrente já está conciliada!

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Movimento não é permitido nesta data, pois a conta corrente para o lançamento já está conciliada.
Data de conciliação da conta está preenchida e é superior a data do movimento.

Não é permitido excluir movimentos nesta data, pois a conta corrente já está conciliada!

(Antes de excluir)

Não é permitido excluir o movimento, pois a conta corrente já está conciliada para esta data.
Data de conciliação da conta está preenchida e é superior a data do movimento a ser excluído.

Conta contábil informada não está válida

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Conta contábil gerencial informada deve estar ativa(>= data inicial e <=data termino) na data do movimento.
Conta gerencial deve ser analítica.

Usuário não possui acesso a conta corrente

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Validar se o usuário que está realizando a operação está vinculado a conta corrente.

Validar projeto informado

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Validar se o projeto informado pode ser vinculado ao lançamento financeiro.

Validar data de fim do projeto informado

(Antes de inserir, Antes de alterar)

Não é possível informar um projeto com data de fim anterior a data de inclusão do lançamento.

Histórico para desmembramento

Retorna o histórico a ser utilizado nos movimentos de desmembramento. Este método é utilizado pelas rotinas que gerenciam o desmembramento dos lançamentos.